모두채움 신고 대상자 신청 기한 신청 방법 총정리 (+근로장려금과 관계)

5월은 종합소득세 신고의 달입니다.

 

특히 프리랜서, 알바, 플랫폼노동자, 블로그 수익자 등은 이 시기를 놓치면 불이익이 생길 수 있습니다.

 

이와 함께 자주 등장하는 단어가 바로 모두채움 신고입니다.

 

2024년 모두채움 대상자만 무려 총 700만 명!

 

그중 배달라이더, 대리운전기사, 행사도우미, 학원강사, 간병인 등  460만 명이 인적용역 소득자로 확인되었고, 소규모 자영업자, 주택임대소득자, 연금생활자도 모두 포함되어 있습니다.

 

그런데 이 신고는 단순한 세금 문제를 넘어서 근로장려금과 자녀장려금 수급 자격 그리고 세금 환급 여부까지 좌우합니다.

 

프리랜서, N잡러, 블로그 수익자, 아르바이트하며 3.3% 떼인 분들이라면

5월 안에 이 모두채움 신고를 어떻게 다루느냐에 따라

근로장려금을 제대로 받을 수 있을지, 환급을 받을 수 있을지가 갈리게 됩니다.

 

목차

1. 모두채움 신고란
2. 모두채움 신고 대상자와 신고 방법
3. 모두채움 단순경비율이란
4. 모두채움 환급기준
5. 모두채움 마이너스
6. 모두채움 납부 및 체납시 유의사항
7. 종합소득세 모두채움과 근로장려금과의 관계
   7-1) 종합소득세 신고가 필요한 이유는
8. 모두채움 미신고시
9. 마무리

모두채움 대상자와 신청 방법, 환급 기준 안내

 

1. 모두채움 신고란?

 

모두채움 이란 국세청이 소규모 납세자를 위해 제공하는 간편한 종합소득세 신고 방식입니다. 

 

소득, 경비, 세액 등을 국세청이 미리 채워서 준비해 주고, 우리는 확인 후 제출만 하면 끝나는 구조입니다.

 

신고는 간단하지만, 안 하면 손해입니다.

 

특히 근로장려금을 신청하려는 분들이라면 더더욱 그렇습니다. 환급 기회를 놓치거나 근로장려금이 감액 또는 제외될 수 있기 때문입니다. 

 

도대체 모두채움 신고란 무엇이고, 근로장려금과 어떤 관계가 있는 걸까요?

 

2. 모두채움 신고 대상자와 신고 방법

모두채움은 주로 단순경비율 대상자에게 제공됩니다.

 

즉, 사업규모가 작고 국세청이 소득 및 경비를 파악할 수 있는 소규모 사업자나 프리랜서, 3.3% 알바소득자 등이 여기에 해당합니다.

 

◆ 주요 대상자
단순경비율 적용 대상자 (2024 귀속)

3.3% 원천징수 대상 프리랜서 (N잡, 알바, 디자이너, 강사 등)
배달라이더, 대리운전기사, 행사도우미, 간병인
소규모 자영업자, 플랫폼 노동자, 주택임대소득자, 연금생활자
국세청 안내문 수령자 (문자, 홈택스 알림 포함)

✉️ 모두채움 안내문을 받은 경우, 아래와 같이 홈택스에서 세금신고 - 종합소득세 신고 경로로 들어가세요.

 

 

 

출처@홈택스. 경로안내) 세금신고 - 종합소득세 신고 - 모두채움 클릭.

 

 

 

 

 

출처@홈택스. 모두채움 신고 바로가기 안내

 

 

 

 

※ 단순경비율에 대한 자세한 설명은 다음 글의 3번 사업소득을 읽어보세요.

투잡, 배당, 임대수익 있는 직장인이라면?종합소득세 신고기준 안내

 

3. 모두채움 단순경비율이란?

단순경비율이란 소규모 사업자나 프리랜서 등 장부를 작성하지 않는 납세자를 위해

국세청이 업종별로 정한 비율을 적용해 경비를 자동 계산해 주는 방식입니다.

총수입금액에 단순경비율을 곱하여 필요경비를 산출하고, 

이를 총수입금액에서 차감하여 과세표준을 계산합니다.

 

 

즉, 장부 없이도 간편하게 신고할 수 있어 자영업자, 부업자에게 유리합니다.

단순경비율은 매년 홈택스에 고시하며 업종별로 다르게 적용되니

아래의 링크를 통해 나의 경비율을 확인해 보시기 바랍니다.

 

예시:
강사, 작가, 배달기사 등 단순경비율 업종으로 인정 시, 수입금액의 약 60-80%를 필요경비로 인정하여 세금 계산하여 차감

 

 

 

 

홈택스. 나의 단순경비율 확인하러 가기

 

4. 모두채움 환급 기준은?

 

모두채움으로 종합소득세를 신고하면 3.3% 원천징수로 납부한 세액 중 일부를 환급받을 수 있습니다.

◆  환급이 가능한 경우

1년간 벌어들인 소득이 많지 않고, 이미 3.3% 세금을 떼고 받은 경우 경비를 반영했더니 실제 소득이 낮아 세금이 과다 납부된 경우

 

단순하게 말하면, 소득 대비 세금을 더 낸 경우 환급이 가능합니다.

 

 

5. 모두채움 마이너스? 무슨 뜻일까?

 

이는 국세청이 산정한 세액보다 이미 낸 세금이 더 많다는 뜻으로, 환급이 발생할 수 있음을 의미합니다.

 

 

모두채움 신고서 작성하기

 

 

6. 모두채움 납부 및 체납 시 유의사항

모두채움 신고 결과 납부세액이 발생할 경우, 반드시 기한 내 납부해야 합니다.

 

종합소득세와 지방소득세는 별개로 납부합니다.

 

📌 납부기한: 2025년 5월 31일 (토요일인 경우 익영업일)

📌 납부 방법: 홈택스, 손택스, 자동이체, 카드납부 등

📌 체납 시: 가산세 발생 + 장려금 지급 차질 가능

 

7. 종합소득세 모두채움과 근로장려금의 관계

근로소득만 있는 자: 반기신청, 정기신청 모두 가능하며 종합소득세 신고 불필요합니다.

 

사업, 기타소득 있는 자: 정기신청만 가능하고 종합소득세 신고는 필수입니다.

 

💡특히 블로그 수익, 배달, 플랫폼 일거리 등은 '사업소득' 또는 '기타소득'으로 분류되어 종합소득세 신고를 반드시 해야 근로장려금 정기신청이 유효하게 처리됩니다.

 

예시) 
블로그 수익이 1년에 150만 원 정도 있었고, 알바도 했습니다. 모두채움 대상일까요?

네. 소득이 크지 않고, 국세청이 3.3% 자료를 확보하고 있다면 단순경비율 대상 + 모두채움 대상일 가능성이 높습니다.
근로장려금을 정기 신청하려면 반드시 종합소득세 신고가 필요하며, 모두 채움으로 5분 안에 완료할 수 있습니다.

 

7-1) 종합소득세 신고는 왜 필요한가요?

 

근로장려금은 근로, 사업, 종교인 소득이 있는 저소득 가구에게 지원하는 장려금입니다.

 

따라서 단순 근로소득 외에 사업소득이나 기타소득이 있는 경우, 소득을 정확히 신고해야만 장려금을 받을 수 있습니다.

 

이때 필요한 것이 바로 종합소득세 신고입니다.

 

8. 모두채움 미신고하면 어떻게 되나요?

국세청에서 모두채움 신고 안내를 받았는데도 기한 내 제출하지 않으면, 근로장려금 신청 자체가 누락되거나 기한 후 신청으로 간주되어 최대 10% 감액될 수 있습니다.

 

📌 기한 후 신청 기간은 매년 6월~12월로, 감액되고 지급이 늦어지는 단점이 있습니다.

 

 

9. 마무리 

모두채움 신고서 작성하기

 

모두채움은 소규모 납세자에게 제공되는 간편 종합소득세 신고 서비스입니다.

 

해당되는 분은 반드시 홈택스 또는 손택스에서 간단히 확인 후 제출만 해도 종합소득세 신고 완료가 됩니다.

 

신고 후 환급 또는 추가 납부가 발생하며, 근로장려금과 자녀장려금 수급 여부와 직결됩니다.

 

2025년 근로장려금 정기신청은 5월 1일~6월 2일이며, 종합소득세 마감은 5월 31일입니다.

 

지금 바로 홈택스에 접속해서 나에게 모두채움 신고서가 떴는지 확인해 보세요!